Jawaban Singkat
Di India, saham tercatat dan reksa dana ekuitas yang ditahan lebih dari 12 bulan dikenai pajak keuntungan modal jangka panjang 12.5% atas keuntungan di atas ₹1.25 lakh per tahun; jika ditahan 12 bulan atau kurang, keuntungan dikenai pajak 20%. Properti dan emas menjadi jangka panjang setelah 24 bulan (12.5% tanpa indeksasi). Reksa dana pendapatan tetap yang dibeli sejak April 2023 dikenai pajak sesuai golongan Anda. Contoh: ekuitas dibeli seharga ₹5 lakh dan dijual seharga ₹8 lakh setelah 3.5 tahun — keuntungan ₹3 lakh, kena pajak ₹1.75 lakh, pajak ₹22,750 termasuk cess 4%.
Apa itu Kalkulator Pajak Keuntungan Modal?
Kalkulator pajak keuntungan modal (कैपिटल गेन टैक्स कैलकुलेटर) memperkirakan pajak yang harus Anda bayar saat menjual investasi dengan untung. Di India tarifnya bergantung pada dua hal: apa yang Anda jual — saham, reksa dana, properti, atau emas — dan berapa lama Anda menahannya. Jika ditahan melewati batas tertentu, keuntungan menjadi jangka panjang, biasanya dengan tarif pajak lebih rendah; jika dijual lebih cepat, keuntungan tergolong jangka pendek.
Tool gratis ini menghitung masa kepemilikan dari tanggal beli dan jual Anda, menentukan apakah keuntungannya jangka pendek atau panjang, menerapkan pembebasan ekuitas ₹1.25 lakh, memakai tarif yang tepat, dan menambahkan cess 4%. Tool ini mencakup saham tercatat dan reksa dana ekuitas, reksa dana pendapatan tetap, serta properti, emas, dan aset lainnya, memakai tarif untuk penjualan pada atau setelah 23 Juli 2024, yang berlanjut untuk TA 2026-27.
Fitur Utama
- Tiga kelompok aset dengan aturannya masing-masing.
- Masa kepemilikan dari tanggal — tak perlu menghitung bulan manual.
- Jangka pendek atau panjang ditentukan otomatis.
- Pembebasan LTCG ekuitas ₹1.25 lakh, dengan kotak centang jika sudah Anda pakai.
- Biaya seperti komisi broker, bea meterai, dan perbaikan.
- Tarif golongan Anda untuk keuntungan yang dikenai pajak sesuai golongan.
Cara Memakainya
- Pilih jenis aset.
- Masukkan total harga beli dan harga jual.
- Pilih tanggal beli dan tanggal jual.
- Masukkan biaya yang terkait dengan pembelian atau penjualan.
- Pilih golongan pajak penghasilan Anda (dipakai untuk reksa dana pendapatan tetap serta keuntungan properti atau emas jangka pendek).
- Lihat keuntungan, jenisnya, keuntungan kena pajak, tarif, dan perkiraan pajaknya.
Tarif Pajak Keuntungan Modal di India (TA 2026-27)
| Aset | Jangka panjang setelah | Tarif LTCG | Tarif STCG |
|---|---|---|---|
| Saham tercatat, reksa dana ekuitas | 12 bulan | 12.5% di atas ₹1.25 lakh | 20% |
| Reksa dana pendapatan tetap yang dibeli pada/setelah 1 Apr 2023 | — | Tarif golongan | Tarif golongan |
| Tanah, bangunan, rumah | 24 bulan | 12.5% (tanpa indeksasi)* | Tarif golongan |
| Emas fisik, perhiasan | 24 bulan | 12.5% | Tarif golongan |
| Saham tidak tercatat | 24 bulan | 12.5% | Tarif golongan |
*Untuk tanah atau bangunan yang dibeli sebelum 23 Juli 2024, individu residen dan HUF boleh memilih 20% dengan indeksasi jika pajaknya lebih rendah. Kalkulator menampilkan angka 12.5%. Semua tarif dikenai cess kesehatan dan pendidikan 4%, serta surcharge pada penghasilan tinggi.
Cara Pajak Dihitung
- Keuntungan modal = Harga jual − Harga beli − Biaya.
- Masa kepemilikan = jumlah bulan antara tanggal beli dan tanggal jual.
- Jenis = jangka panjang jika masa kepemilikan melebihi batasnya.
- Keuntungan kena pajak = keuntungan, dikurangi ₹1.25 lakh untuk ekuitas jangka panjang (jika belum terpakai).
- Pajak = Keuntungan kena pajak × tarif × 1.04 (cess).
Contoh Perhitungan
1. Keuntungan jangka panjang dari saham
Saham dibeli seharga ₹5,00,000 pada April 2023 dan dijual seharga ₹8,00,000 pada Oktober 2026 — ditahan 3 tahun 6 bulan.
- Keuntungan: ₹3,00,000 — jangka panjang (lebih dari 12 bulan)
- Kena pajak: ₹3,00,000 − ₹1,25,000 = ₹1,75,000
- Pajak: ₹1,75,000 × 12.5% × 1.04 = ₹22,750
2. Keuntungan jangka pendek dari saham
Keuntungan ₹3,00,000 yang sama, tetapi saham hanya ditahan 8 bulan: ₹3,00,000 × 20% × 1.04 = ₹62,400. Menunggu beberapa bulan lagi akan menghemat ₹39,650.
3. Reksa dana pendapatan tetap
Keuntungan ₹1,00,000 dari reksa dana pendapatan tetap yang dibeli pada 2024, untuk orang di golongan 30%: ₹1,00,000 × 30% × 1.04 = ₹31,200, baik ditahan 6 bulan maupun 6 tahun.
4. Properti
Sebuah apartemen dibeli seharga ₹50 lakh dan dijual seharga ₹80 lakh setelah 5 tahun, dengan bea meterai dan komisi broker ₹2 lakh. Keuntungan: ₹28 lakh. Pajak jangka panjang 12.5%: ₹28,00,000 × 12.5% × 1.04 = ₹3,64,000 — sebelum pembebasan reinvestasi atau opsi indeksasi.
Memanfaatkan Pembebasan Ekuitas ₹1.25 Lakh
Setiap tahun keuangan, ₹1.25 lakh pertama dari keuntungan jangka panjang saham tercatat dan reksa dana ekuitas bebas pajak. Banyak investor “memanen” pembebasan ini: mereka menjual unit yang sudah lama ditahan dengan keuntungan hingga ₹1.25 lakh sebelum 31 Maret lalu membelinya kembali, sehingga harga beli naik tanpa biaya pajak. Dalam sepuluh tahun, ini bisa menghemat pajak dalam jumlah berarti. Pembebasan ini berlaku per orang, jadi setiap anggota keluarga punya haknya sendiri.
Apa Saja yang Dihitung sebagai Biaya?
- Komisi broker dan biaya transaksi saat membeli dan menjual.
- Bea meterai, biaya pendaftaran, dan biaya hukum untuk properti.
- Biaya perbaikan — lantai baru atau renovasi besar, bukan perbaikan rutin.
- Tidak diperbolehkan: pajak transaksi sekuritas (STT), bunga pinjaman untuk membeli saham, perawatan rutin.
Cara Legal Mengurangi Pajak Keuntungan Modal
- Tunggu hingga berstatus jangka panjang — terutama untuk ekuitas yang mendekati batas 12 bulan.
- Panen pembebasan ₹1.25 lakh setiap tahun.
- Kompensasikan kerugian: kerugian jangka pendek dengan keuntungan modal apa pun; kerugian jangka panjang hanya dengan keuntungan jangka panjang. Kerugian yang belum terpakai dibawa ke tahun berikutnya selama 8 tahun jika Anda melapor tepat waktu.
- Reinvestasikan keuntungan properti ke rumah tinggal lain atau obligasi keuntungan modal tertentu dalam batas waktunya untuk mengklaim pembebasan.
- Gunakan batas pembebasan dasar: residen yang total penghasilannya di bawah batas pembebasan dapat memakai sisa yang belum terpakai terhadap sebagian keuntungan modal.
Melaporkan Keuntungan Modal di SPT Anda
Keuntungan modal wajib dilaporkan di SPT pajak penghasilan Anda meskipun tidak ada pajak terutang — misalnya saat keuntungan ekuitas jangka panjang masih dalam batas ₹1.25 lakh. Karyawan dengan keuntungan modal biasanya mengisi ITR-2 (ITR-3 jika juga memiliki penghasilan usaha). Unduh laporan keuntungan modal dari broker dan dari registrar reksa dana, periksa tanggal dan biaya pembelian, lalu cocokkan dengan Annual Information Statement (AIS) Anda. Pajak atas keuntungan besar juga dapat memerlukan cicilan pajak di muka sepanjang tahun untuk menghindari bunga.
Mengapa Masa Kepemilikan Penting
Masa kepemilikan dihitung dari tanggal pembelian hingga tanggal penjualan. Untuk ekuitas, lebih dari 12 bulan membuat keuntungan menjadi jangka panjang; untuk properti dan emas, lebih dari 24 bulan. Untuk SIP reksa dana, setiap cicilan punya tanggal pembeliannya sendiri, dan unit dicairkan dengan prinsip first-in, first-out. Jadi jika Anda mencairkan SIP yang dimulai 14 bulan lalu, cicilan paling awal mungkin sudah jangka panjang sementara yang terbaru masih jangka pendek. Laporan keuntungan modal dari reksa dana Anda menunjukkan pembagiannya.
Yang Tidak Termasuk dalam Kalkulator Ini
- Surcharge untuk penghasilan tinggi (dibatasi 15% untuk ekuitas dan sebagian besar keuntungan modal).
- Grandfathering untuk saham dan reksa dana ekuitas yang dibeli sebelum 1 Februari 2018.
- Opsi 20% dengan indeksasi untuk tanah dan bangunan lama.
- Pembebasan reinvestasi dan kompensasi kerugian.
- Kasus khusus seperti buy-back, saham bonus, aset warisan, dan saham luar negeri.
- Kripto dan aset digital virtual lainnya, yang dikenai pajak terpisah sebesar 30% flat tanpa pengurangan kecuali biaya perolehan — lihat Kalkulator Keuntungan Kripto kami untuk angka keuntungannya.
Income-tax Act, 2025 menggantikan UU tahun 1961 mulai 1 April 2026 dengan penomoran pasal yang baru, sehingga formulir resmi mungkin memakai nomor pasal yang berbeda dari artikel lama. Anggap hasil ini sebagai perkiraan perencanaan dan konfirmasikan angka akhirnya dengan akuntan publik atau sumber resmi Departemen Pajak Penghasilan sebelum melapor.
Glosarium Singkat
- LTCG: keuntungan modal jangka panjang.
- STCG: keuntungan modal jangka pendek.
- Biaya perolehan: yang Anda bayar untuk aset tersebut.
- Indeksasi: menaikkan biaya beli sesuai inflasi (kini terbatas pada tanah dan bangunan lama).
- Panen pajak: mencatat keuntungan hingga batas pembebasan setiap tahun.
Mengapa Memakai Kalkulator Keuntungan Modal Ini?
Perubahan tahun 2024 menggeser beberapa batas dan tarif, dan banyak artikel lama masih mencantumkan angka lama 10% dan 15%. Kalkulator ini memakai aturan terkini, menghitung masa kepemilikan dari tanggal yang Anda masukkan, dan menampilkan setiap langkah — keuntungan, jenis, jumlah kena pajak, dan tarif — sehingga Anda bisa melihat persis bagaimana angkanya diperoleh. Gratis, privat, dan berjalan sepenuhnya di browser Anda. Untuk gambaran pajak Anda secara lengkap, gunakan Kalkulator Pajak Penghasilan kami.
Kalkulator Pajak Keuntungan Modal — Fakta Penting
| LTCG ekuitas | 12.5% di atas ₹1.25 lakh/tahun (ditahan lebih dari 12 bulan) |
|---|---|
| STCG ekuitas | 20% (ditahan 12 bulan atau kurang) |
| Reksa dana pendapatan tetap (sejak Apr 2023) | Tarif golongan, berapa pun masa kepemilikan |
| Properti, emas | LTCG 12.5% setelah 24 bulan; STCG sesuai golongan |
| Cess | 4% dari pajak |
| Contoh | LTCG ekuitas ₹3 lakh → pajak ₹22,750 |
Pertanyaan yang Sering Diajukan
Apa itu pajak capital gains?
Pajak atas keuntungan yang Anda peroleh saat menjual aset modal — saham, unit reksa dana, properti, emas, dan sebagainya — lebih tinggi dari yang Anda bayar. Keuntungan adalah harga jual dikurangi harga beli dikurangi biaya yang diizinkan.
Berapa tarif pajak LTCG atas saham di 2026?
12.5% atas keuntungan jangka panjang di atas ₹1.25 lakh dalam satu tahun keuangan, untuk saham tercatat dan reksa dana ekuitas yang ditahan lebih dari 12 bulan. Tambahkan cess 4%. Tarif ini berlaku untuk penjualan pada atau setelah 23 Juli 2024.
Berapa tarif pajak STCG atas saham?
20% plus cess 4% atas keuntungan dari saham tercatat dan reksa dana ekuitas yang ditahan 12 bulan atau kurang (di mana pajak transaksi sekuritas dibayar).
Bagaimana pembebasan ₹1.25 lakh diterapkan?
₹1.25 lakh pertama dari total keuntungan jangka panjang saham tercatat dan reksa dana ekuitas dalam satu tahun keuangan bebas pajak. Hanya kelebihannya yang dikenai pajak 12.5%. Jika Anda sudah memakainya pada penjualan lain, centang kotaknya di kalkulator.
Bagaimana reksa dana pendapatan tetap dikenai pajak?
Keuntungan dari reksa dana pendapatan tetap yang dibeli pada atau setelah 1 April 2023 ditambahkan ke penghasilan Anda dan dikenai pajak sesuai tarif golongan Anda, berapa pun masa kepemilikannya. Unit ini tidak mendapat manfaat jangka panjang maupun indeksasi.
Kapan properti dianggap jangka panjang?
Tanah, bangunan, dan properti tidak bergerak lainnya menjadi jangka panjang setelah lebih dari 24 bulan. Keuntungan jangka panjang dikenai pajak 12.5% tanpa indeksasi. Untuk tanah atau bangunan yang dibeli sebelum 23 Juli 2024, individu residen dan HUF dapat memilih 20% dengan indeksasi jika hasilnya lebih rendah.
Bagaimana emas dikenai pajak?
Emas fisik dan perhiasan emas menjadi jangka panjang setelah 24 bulan dan dikenai pajak 12.5%. ETF emas yang tercatat menjadi jangka panjang setelah 12 bulan. Keuntungan jangka pendek dikenai pajak sesuai tarif golongan Anda.
Biaya apa saja yang bisa dikurangkan?
Biaya yang terkait langsung dengan pembelian atau penjualan — seperti komisi broker, bea meterai, biaya pendaftaran, dan biaya hukum — serta, untuk properti, biaya perbaikan. Pajak transaksi sekuritas (STT) tidak dapat dikurangkan.
Bagaimana cara menghemat pajak keuntungan modal?
Manfaatkan pembebasan ekuitas ₹1.25 lakh setiap tahun, tahan aset melewati batas jangka panjang, kompensasikan kerugian modal dengan keuntungan, dan untuk properti pertimbangkan pembebasan reinvestasi seperti membeli rumah lain atau obligasi keuntungan modal dalam batas waktunya.
Bagaimana jika saya rugi?
Kerugian modal jangka pendek dapat dikompensasikan dengan keuntungan jangka pendek maupun jangka panjang; kerugian jangka panjang hanya dengan keuntungan jangka panjang. Kerugian yang belum terpakai dapat dibawa ke tahun berikutnya selama 8 tahun jika Anda menyampaikan SPT tepat waktu.
Apakah kalkulator ini menyertakan surcharge?
Tidak. Surcharge berlaku pada penghasilan tinggi, dan kalkulator ini tidak menangani grandfathering untuk saham yang dibeli sebelum 1 Februari 2018 maupun pembebasan reinvestasi. Anggap hasilnya sebagai perkiraan dan konfirmasikan dengan konsultan pajak.
Apakah kalkulator pajak keuntungan modal ini gratis?
Ya, sepenuhnya gratis dan privat. Tidak ada yang Anda ketik keluar dari browser Anda.
Ketahui Pajak Anda Sebelum Menjual!
Kalkulator keuntungan modal gratis untuk saham, reksa dana, properti, dan emas.
Jelajahi Tools Prompt Minds Lainnya
Kalkulator Pajak Keuntungan Modal sangat cocok dipakai bersama tools gratis kami lainnya. Setiap tool Prompt Minds berjalan sepenuhnya di browser Anda — tanpa daftar, tanpa unggahan, tanpa watermark. Jelajahi semua tools gratis.