Resposta rápida
Na Índia, ações listadas e fundos mútuos de ações mantidos por mais de 12 meses pagam 12.5% de imposto sobre ganhos de capital de longo prazo sobre ganhos acima de ₹1.25 lakh por ano; mantidos por 12 meses ou menos, o ganho é tributado a 20%. Imóveis e ouro passam a ser de longo prazo após 24 meses (12.5% sem indexação). Fundos de renda fixa comprados a partir de abril de 2023 são tributados pela sua faixa. Exemplo: ações compradas por ₹5 lakh e vendidas por ₹8 lakh após 3.5 anos — ganho de ₹3 lakh, tributável ₹1.75 lakh, imposto de ₹22,750 incluindo 4% de cess.
O que é uma calculadora de imposto sobre ganhos de capital?
Uma calculadora de imposto sobre ganhos de capital (कैपिटल गेन टैक्स कैलकुलेटर) estima o imposto que você deve ao vender um investimento com lucro. Na Índia a alíquota depende de duas coisas: o que você vendeu — ações, fundos mútuos, imóveis ou ouro — e por quanto tempo o manteve. Se você mantiver além de um limite, o ganho se torna de longo prazo, geralmente tributado a uma alíquota menor; se vender antes, é de curto prazo.
Esta ferramenta gratuita calcula o prazo de manutenção a partir das datas de compra e venda, decide se o ganho é de curto ou longo prazo, aplica a isenção de ₹1.25 lakh para ações, usa a alíquota certa e acrescenta 4% de cess. Cobre ações listadas e fundos de ações, fundos mútuos de renda fixa e imóveis, ouro e outros ativos, usando as alíquotas para vendas feitas em ou após 23 de julho de 2024, que continuam no ano fiscal 2026-27.
Principais recursos
- Três grupos de ativos com suas próprias regras.
- Prazo de manutenção a partir das datas — sem contar meses à mão.
- Curto ou longo prazo decidido automaticamente.
- Isenção de LTCG de ₹1.25 lakh em ações, com uma caixa se você já a usou.
- Despesas como corretagem, imposto de selo e benfeitorias.
- Sua faixa de imposto para ganhos tributados pela faixa.
Como usar
- Escolha o tipo de ativo.
- Informe o preço de compra e o preço de venda totais.
- Escolha a data da compra e a data da venda.
- Informe as despesas ligadas à compra ou venda.
- Escolha sua faixa de imposto de renda (usada para fundos de renda fixa e ganhos de curto prazo com imóveis ou ouro).
- Leia o ganho, o tipo, o ganho tributável, a alíquota e o imposto estimado.
Alíquotas de imposto sobre ganhos de capital na Índia (ano fiscal 2026-27)
| Ativo | Longo prazo após | Alíquota de LTCG | Alíquota de STCG |
|---|---|---|---|
| Ações listadas, fundos mútuos de ações | 12 meses | 12.5% acima de ₹1.25 lakh | 20% |
| Fundos mútuos de renda fixa comprados em/após 1º abr 2023 | — | Alíquota da faixa | Alíquota da faixa |
| Terrenos, edifícios, casa própria | 24 meses | 12.5% (sem indexação)* | Alíquota da faixa |
| Ouro físico, joias | 24 meses | 12.5% | Alíquota da faixa |
| Ações não listadas | 24 meses | 12.5% | Alíquota da faixa |
*Para terrenos ou edifícios comprados antes de 23 de julho de 2024, pessoas físicas residentes e HUFs podem escolher 20% com indexação se isso resultar em menos imposto. A calculadora mostra o valor de 12.5%. Todas as alíquotas têm 4% de cess de saúde e educação, e sobretaxa em rendas altas.
Como o imposto é calculado
- Ganho de capital = Preço de venda − Preço de compra − Despesas.
- Prazo de manutenção = meses entre as datas de compra e venda.
- Tipo = longo prazo se o prazo de manutenção for maior que o limite.
- Ganho tributável = ganho, menos ₹1.25 lakh para ações de longo prazo (se ainda não usado).
- Imposto = Ganho tributável × alíquota × 1.04 (cess).
Exemplos resolvidos
1. Ganho de longo prazo em ações
Ações compradas por ₹5,00,000 em abril de 2023 e vendidas por ₹8,00,000 em outubro de 2026 — mantidas por 3 anos e 6 meses.
- Ganho: ₹3,00,000 — longo prazo (mais de 12 meses)
- Tributável: ₹3,00,000 − ₹1,25,000 = ₹1,75,000
- Imposto: ₹1,75,000 × 12.5% × 1.04 = ₹22,750
2. Ganho de curto prazo em ações
O mesmo ganho de ₹3,00,000, mas as ações foram mantidas por apenas 8 meses: ₹3,00,000 × 20% × 1.04 = ₹62,400. Esperar mais alguns meses teria economizado ₹39,650.
3. Fundo de renda fixa
Um ganho de ₹1,00,000 em um fundo de renda fixa comprado em 2024, para alguém na faixa de 30%: ₹1,00,000 × 30% × 1.04 = ₹31,200, seja mantido por 6 meses ou 6 anos.
4. Imóvel
Um apartamento comprado por ₹50 lakh e vendido por ₹80 lakh após 5 anos, com ₹2 lakh de imposto de selo e corretagem. Ganho: ₹28 lakh. Imposto de longo prazo a 12.5%: ₹28,00,000 × 12.5% × 1.04 = ₹3,64,000 — antes de qualquer isenção por reinvestimento ou da opção de indexação.
Usando a isenção de ₹1.25 lakh em ações
A cada ano fiscal, os primeiros ₹1.25 lakh de ganhos de longo prazo com ações listadas e fundos mútuos de ações são isentos de imposto. Muitos investidores “colhem” essa isenção: vendem cotas mantidas há muito tempo com ganhos de até ₹1.25 lakh antes de 31 de março e as recompram, elevando o preço de compra sem custo de imposto. Ao longo de uma década isso pode economizar um valor significativo de imposto. A isenção é por pessoa, então cada familiar tem a sua.
O que conta como despesa?
- Corretagem e taxas de transação na compra e na venda.
- Imposto de selo, registro e honorários advocatícios em imóveis.
- Custo de benfeitoria — um novo andar ou reforma grande, não reparos de rotina.
- Não permitido: imposto sobre transações de valores mobiliários (STT), juros de empréstimo usado para comprar ações, manutenção de rotina.
Formas legais de reduzir o imposto sobre ganhos de capital
- Espere o status de longo prazo — especialmente para ações perto dos 12 meses.
- Colha a isenção de ₹1.25 lakh todo ano.
- Compense perdas: perdas de curto prazo com qualquer ganho de capital; perdas de longo prazo só com ganhos de longo prazo. As perdas não usadas são levadas adiante por 8 anos se você entregar a declaração no prazo.
- Reinvista os ganhos com imóveis em outra casa residencial ou em títulos de ganhos de capital especificados dentro dos prazos para pedir a isenção.
- Use o limite de isenção básico: residentes cuja renda total fica abaixo do limite de isenção podem usar a parte não utilizada contra alguns ganhos de capital.
Declarando ganhos de capital na sua declaração
Os ganhos de capital devem ser informados na declaração de imposto de renda mesmo quando não há imposto a pagar — por exemplo, quando os ganhos de longo prazo com ações ficam dentro de ₹1.25 lakh. Assalariados com ganhos de capital geralmente entregam o ITR-2 (ITR-3 se também têm renda empresarial). Baixe o extrato de ganhos de capital da corretora e dos registradores de fundos mútuos, confira as datas e os custos de compra e cruze com seu Annual Information Statement (AIS). O imposto sobre ganhos grandes também pode exigir parcelas de imposto antecipado durante o ano para evitar juros.
Por que o prazo de manutenção importa
O prazo de manutenção vai da data de compra até a data de venda. Para ações, mais de 12 meses tornam o ganho de longo prazo; para imóveis e ouro, mais de 24 meses. Em SIPs de fundos mútuos, cada parcela tem sua própria data de compra, e as cotas são resgatadas na ordem primeiro a entrar, primeiro a sair. Então, se você resgata um SIP iniciado há 14 meses, as primeiras parcelas podem ser de longo prazo enquanto as recentes são de curto prazo. O extrato de ganhos de capital do seu fundo mostra a divisão.
O que esta calculadora não inclui
- Sobretaxa para rendas altas (limitada a 15% em ações e na maioria dos ganhos de capital).
- Grandfathering para ações e fundos de ações comprados antes de 1º de fevereiro de 2018.
- A opção de 20% com indexação para terrenos e edifícios mais antigos.
- Isenções por reinvestimento e compensação de perdas.
- Casos especiais como recompras, ações bonificadas, ativos herdados e ações estrangeiras.
- Criptomoedas e outros ativos digitais virtuais, que são tributados separadamente a uma taxa fixa de 30% sem dedução, exceto o custo — veja nossa Calculadora de Lucro de Cripto para os valores de lucro.
O Income-tax Act, 2025 substituiu a lei de 1961 a partir de 1º de abril de 2026 com seções renumeradas, então os formulários oficiais podem usar números de seção diferentes dos de artigos mais antigos. Trate este resultado como uma estimativa de planejamento e confirme o valor final com um contador ou com os recursos do Income Tax Department antes de entregar a declaração.
Glossário rápido
- LTCG: ganho de capital de longo prazo.
- STCG: ganho de capital de curto prazo.
- Custo de aquisição: o que você pagou pelo ativo.
- Indexação: corrigir o custo de compra pela inflação (agora limitada a terrenos e edifícios mais antigos).
- Colheita fiscal: realizar ganhos até o valor da isenção a cada ano.
Por que usar esta Calculadora de Ganhos de Capital?
As mudanças de 2024 alteraram vários limites e alíquotas, e muitos artigos antigos ainda citam os antigos 10% e 15%. Esta calculadora usa as regras atuais, calcula o prazo de manutenção a partir das datas informadas e mostra cada passo — ganho, tipo, valor tributável e alíquota — para você ver exatamente como o número é obtido. É grátis, privada e roda inteiramente no seu navegador. Para ver todo o seu quadro tributário, use nossa Calculadora de Imposto de Renda.
Calculadora de imposto sobre ganhos de capital — fatos principais
| LTCG de ações | 12.5% acima de ₹1.25 lakh/ano (mantidas por mais de 12 meses) |
|---|---|
| STCG de ações | 20% (mantidas por 12 meses ou menos) |
| Fundos de renda fixa (a partir de abr 2023) | Alíquota da faixa, qualquer prazo de manutenção |
| Imóveis, ouro | LTCG 12.5% após 24 meses; STCG pela faixa |
| Cess | 4% sobre o imposto |
| Exemplo | ₹3 lakh de LTCG de ações → ₹22,750 de imposto |
Perguntas frequentes
O que é imposto sobre ganhos de capital?
O imposto sobre o lucro que você obtém ao vender um ativo de capital — ações, cotas de fundos mútuos, imóveis, ouro e assim por diante — por mais do que pagou. O ganho é o preço de venda menos o preço de compra menos as despesas permitidas.
Qual é a alíquota de LTCG sobre ações em 2026?
12.5% sobre ganhos de longo prazo acima de ₹1.25 lakh em um ano fiscal, para ações listadas e fundos mútuos de ações mantidos por mais de 12 meses. Acrescente 4% de cess. Essas alíquotas valem para vendas feitas em ou após 23 de julho de 2024.
Qual é a alíquota de STCG sobre ações?
20% mais 4% de cess sobre ganhos de ações listadas e fundos de ações mantidos por 12 meses ou menos (onde o imposto sobre transações de valores mobiliários é pago).
Como a isenção de ₹1.25 lakh é aplicada?
Os primeiros ₹1.25 lakh do total de ganhos de longo prazo com ações listadas e fundos de ações em um ano fiscal são isentos de imposto. Só o excedente é tributado a 12.5%. Se você já usou a isenção em outras vendas, marque a caixa na calculadora.
Como os fundos mútuos de renda fixa são tributados?
Os ganhos de fundos de renda fixa comprados em ou após 1º de abril de 2023 são somados à sua renda e tributados pela sua faixa de imposto, qualquer que seja o prazo de manutenção. Não há benefício de longo prazo nem indexação para essas cotas.
Quando um imóvel passa a ser de longo prazo?
Terrenos, edifícios e outros imóveis passam a ser de longo prazo após mais de 24 meses. O ganho de longo prazo é tributado a 12.5% sem indexação. Para terrenos ou edifícios comprados antes de 23 de julho de 2024, pessoas físicas residentes e HUFs podem escolher 20% com indexação se for menor.
Como o ouro é tributado?
O ouro físico e as joias de ouro passam a ser de longo prazo após 24 meses e são tributados a 12.5%. Os ETFs de ouro listados passam a ser de longo prazo após 12 meses. Os ganhos de curto prazo são tributados pela sua faixa de imposto.
Quais despesas posso deduzir?
Custos diretamente ligados à compra ou venda — como corretagem, imposto de selo, registro e honorários advocatícios — e, para imóveis, o custo de benfeitorias. O imposto sobre transações de valores mobiliários (STT) não é dedutível.
Como posso economizar no imposto sobre ganhos de capital?
Use a isenção de ₹1.25 lakh para ações todo ano, mantenha os ativos além do prazo de longo prazo, compense perdas de capital com ganhos e, para imóveis, considere isenções por reinvestimento, como comprar outra casa ou títulos de ganhos de capital dentro dos prazos.
E se eu tive prejuízo?
Uma perda de capital de curto prazo pode ser compensada com ganhos de curto ou longo prazo; uma perda de longo prazo só com ganhos de longo prazo. As perdas não usadas podem ser levadas adiante por 8 anos se você entregar a declaração no prazo.
A calculadora inclui a sobretaxa (surcharge)?
Não. A sobretaxa se aplica a rendas altas, e a calculadora não trata do grandfathering de ações compradas antes de 1º de fevereiro de 2018 nem das isenções por reinvestimento. Trate o resultado como uma estimativa e confirme com um profissional de impostos.
A Calculadora de Ganhos de Capital é grátis?
Sim, totalmente grátis e privada. Nada do que você digita sai do seu navegador.
Saiba seu imposto antes de vender!
Calculadora de ganhos de capital grátis para ações, fundos, imóveis e ouro.
Conheça mais ferramentas da Prompt Minds
A Calculadora de imposto sobre ganhos de capital combina muito bem com nossas outras ferramentas gratuitas. Toda ferramenta do Prompt Minds roda inteiramente no seu navegador — sem cadastro, sem envio de arquivos, sem marca d'água. Ver todas as ferramentas grátis.